市十四屆人大   

六次會議文件（13）

 

連州市2015年財政預算執(zhí)行情況和

2016年財政預算草案的報告

 

--2016年3月10日在連州市第十四屆

人民代表大會第六次會議上

 

連州市財政局局長  夏海華

 

 

各位代表：

受市人民政府委托，由我向大會報告連州市2015年財政預算執(zhí)行情況和2016年財政預算草案，請予審議，并請政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2015年預算執(zhí)行情況

2015年，面對復雜的經濟環(huán)境，財政部門緊緊圍繞市委市政府的工作部署，落實基本公共服務均等化，服務經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。全面貫徹落實新預算法，以及上級深化預算管理改革的意見，努力建立全面規(guī)范、公開透明的預算制度，財政預算執(zhí)行情況良好。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1、一般公共預算收入執(zhí)行情況

2015年全市一般公共預算收入完成72,038萬元，同比增長10.01%，其中：稅收收入42,286萬元，同比增長12.3%；非稅收入29,752萬元，同比增長6.93%。其中：

增值稅6,683萬元，同比下降1.79%；

營業(yè)稅7,562萬元，同比增長15.34%；

土地增值稅2,990萬元，同比下降44.13%；

企業(yè)所得稅3,024萬元，同比增長9.72%；

個人所得稅915萬元，同比增長4.81%；

地方固定收入14,832萬元，同比增長54.63%；

契稅收入3,969萬元，同比增長50.34%；

耕地占用稅收入1,933萬元，同比下降28.59%；

煙葉稅收入378萬元，同比增長0.8%。

2、一般公共預算支出執(zhí)行情況

全市一般公共預算支出為279,532（含上級追加），同比增長50.79％。具體支出如下：

一般公共服務支出18,998萬元，同比增長6.29%；

公共安全支出14,501萬元，同比增長3.64%；

教育支出53,363萬元，同比增長16.78%；

科學技術支出3,678萬元，同比增長51.92%；

文化體育與傳媒支出3,470萬元，同比增長0.38%；

社會保障和就業(yè)支出33,527萬元，同比增長50.8%;

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出31,601萬元，同比增長31.48%；

節(jié)能環(huán)保支出3,855萬元，同比增長105.93%；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出10,813萬元，同比下降36.1%；

農林水事務支出62,870萬元，同比增長215.6%；

交通運輸支出6,285萬元，同比下降29.57%；

資源勘探電力等事務支出5,497萬元，同比增長1702.3%；

商業(yè)服務業(yè)等事務支出1,104萬元，同比增長43.38%；

金融支出47萬元，同比增長422.22%；

國土資源氣象等事務支出3,016萬元，同比增長12.71%；

住房保障支出571萬元，同比增長54.32%；

糧油物資儲備等管理事務支出541萬元，同比增長137.28%；

其他支出25,793萬元，同比增長602.62%。

3、一般公共預算收支平衡情況

預計全市一般公共預算總收入320,605萬元，其中：本級一般公共預算收入72,038萬元，上級補助收入191,825萬元,上年結余結轉52,115萬元,調入資金4,627萬元；預計全市一般公共預算總支出280,432萬元，其中：一般公共預算支出279,532萬元，上解支出900萬元。總收支相抵后，預算結余40,173萬元，其中：預計結轉下年使用的專項補助40,027萬元(結轉資金全部是省市級專項轉移支付資金),凈結余146萬元（當年結余1萬元）。總收支相抵后，全市實現(xiàn)預算收支平衡。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1、政府性基金預算收入情況

全市政府性基金預算收入為12,458萬元。具體收入如下：

散裝水泥專項資金收入40萬元；

新型墻體材料專項基金收入516萬元；

政府住房基金收入376萬元；

城市公用事業(yè)附加收入783萬元；

國有土地使用權出讓金收入9,073萬元；

城市基礎設施配套費收入1,534萬元;

污水處理費收入136萬元。

2、政府性基金預算支出執(zhí)行情況

全市政府性基金預算支出為39,271萬元（含上級追加）。具體支出如下：

社會保障和就業(yè)支出1,283萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出35,804萬元；

農林水事務支出48萬元；

資源勘探電力信息支出556萬元；

其他政府性基金支出1,580萬元。

3、政府性基金收支平衡情況

預計政府性基金總收入51,089萬元，其中：本級政府性基金收入12,458萬元，上級補助14,930萬元，上年結轉23,701萬元；預計政府性基金總支出39,271萬元，調出資金4,627萬元，總收支相抵后，預計結轉下年使用的專項補助7,191萬元(結轉資金全部是省市級專項轉移支付資金)，實現(xiàn)收支平衡。

需要說明的是，2015年一般公共預算和政府性基金預算收入、支出及平衡均為預計數(shù)，待省財政決算批復辦理完畢后，向市人大常委會作專題報告。

（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

收入預算執(zhí)行方面。2015年國有資本經營預算收入完成926萬元，完成年度預算的93.35%，全部為其他國有資本經營收入。

支出預算執(zhí)行方面。2015年國有資本經營預算支出完成926萬元。全部用于其他國有資本經營預算支出。

（四）社保基金預算執(zhí)行情況

收入預算執(zhí)行方面。2015年歸屬地方統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10,649萬元。其中：保險費收入1,884萬元，財政補貼收入8,620萬元，利息收入144萬元。

支出預算執(zhí)行方面。2015年歸屬地方統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出合計8,242萬元，其中基本醫(yī)療保險待遇支出8,242萬元。

預計2015年底我市社?；甬斊诮Y余2,407萬元。

二、2015年主要財政工作

2015年財政部門堅持以十八大精神為指引，想方設法，攻堅克難，全力保障財政經濟平穩(wěn)運行。

（一）狠抓增收節(jié)支，確保全年目標完成

在經濟新常態(tài)下，財政收入持續(xù)增收壓力加大，為實現(xiàn)年初預算確定的收入目標，高度重視組織收入工作，注重協(xié)調、挖掘潛力，落實責任，我市的一般公共預算收入在宏觀經濟下行壓力的情況下全年保持較穩(wěn)定增長。堅持財稅聯(lián)席工作會議制度，做好收入預測和進度分析，密切跟蹤收入動態(tài)，強化部門工作協(xié)調機制，針對重點稅源、重點項目和收入征管薄弱環(huán)節(jié)，采取得力措施，依法征收，應收盡收，確保財政收入及時入庫。調整支出結構，重點保障民生支出。認真落實中央八項規(guī)定，大力壓縮一般性支出。

（二）重點保障民生支出

1、全力支持教育創(chuàng)強工作及各項配套政策落實。2015年教育支出53,363萬元，同比增長16.78%。一是在成功創(chuàng)建省教育強市的基礎上，繼續(xù)深入推進連州鎮(zhèn)、星子鎮(zhèn)教育創(chuàng)強工作；二是足額落實各項本級配套教育資金共1,267萬元。其中落實中職教育經費補助機制保障資金477.5萬元、中等職業(yè)學校免學費配套資金209萬元、農村中小學校舍維修長效機制配套資金87萬元、普通高中、中等職業(yè)學校助學金104.5萬元、義務教育學校教師崗位津貼250萬元、農村退休教師終身崗位津貼80萬元、農村義務教育階段住宿生伙食補助59萬元等。

2、社會保障方面：一是加大底線民生保障力度。城鄉(xiāng)居民低保標準分別提高到450元/月和270元/月，低保補差標準分別提高到374元/月和172元/月，全市殘疾人生活津貼和重殘護理補貼標準分別提高到1200元/月和1800元/月。全市城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金人均標準提高到100元/月。二是落實城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險本級配套資金1,412萬元，支持全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實現(xiàn)全覆蓋。三是提高部分優(yōu)撫對象撫恤標準；四是籌措資金535萬元，扶持公共就業(yè)服務，實現(xiàn)免費城鄉(xiāng)職業(yè)培訓4200人、幫助解決就業(yè)4200人。五是開展城鄉(xiāng)居民殯葬基本服務免費。

3、支持醫(yī)療衛(wèi)生計生事業(yè)健康發(fā)展。一是籌措城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助資金13,739萬元，提高補助標準,進一步做好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作，今年共有443,242人參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，參保率達到100.6%；二是大力推進衛(wèi)生基礎設施建設。本級財政投入246萬元支持村衛(wèi)生站標準化建設，落實2013-2015鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院“五個一”設備采購本級配套資金172萬元。啟動東陂鎮(zhèn)、星子鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院綜合樓新建工程、市慢病院綜合大樓外遷擴建項目前期工作順利推進。三是落實基本公共衛(wèi)生服務本級配套資金345萬元。四是繼續(xù)推進免費孕前優(yōu)生檢查。

4、支持基礎設施建設。一是加快民族工業(yè)園區(qū)基礎設施建設。工業(yè)大道南段、家具園一期道路建成通車，加快公園大道加寬工程、新塘北二路、新塘一期道路等重點項目建設，供水管網、高壓電網、低壓線路、通訊管網等進一步優(yōu)化，新塘保安水廠已建成供水。二是推進交通體系建設，大力籌集資金4,566萬元支持連怡公路建設、改造省道259線、縣道390線、縣道836線、縣道394線。三是加大對水利基礎設施建設投入力度。全年共投入資金26,620萬元，支持小型農田水利重點縣（市）及示范鎮(zhèn)工程建設，星子河、東陂河等中小河流域、三江河流域綜合整治工程和80宗無供水設施村莊自來水工程建設，市區(qū)自來水應急改造工程、管網改造工程建設等。

5、支持文化體育繁榮發(fā)展。一是深入開展創(chuàng)建省文明城市工作。二是加快鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）文化站、行政村文化室及農民健身工程建設，6個鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）文化站已建成投入使用。累計完成133間農村文化室建設，其中107間配有電子閱覽室。三是繼續(xù)推進“三館”免費開放；四是成功舉辦2015連州國際攝影年展。

6、加大對科技創(chuàng)新及節(jié)能減排等方面的投入力度，2015年共投入資金3,678萬元。加快對高新企業(yè)培育，已培育入庫立項高新企業(yè)1個；鼓勵支持企業(yè)科技創(chuàng)新及技術改造，完成技術改造項目52個；知識產權宣傳培訓和專利申請授權成績比較顯注，被認定為高新技術企業(yè)5家、高新技術產品14個。

7、支持農業(yè)農村經濟穩(wěn)定發(fā)展和農民持續(xù)增收。深入開展糧油高產創(chuàng)建活動，創(chuàng)建萬畝示范片6個。積極引導和扶持農民專業(yè)合作社、家庭農場等新型農業(yè)經營主體發(fā)展特色主導農業(yè)和特色農產品。著力優(yōu)化農業(yè)結構，積極推行農產品標準化生產，大力發(fā)展無公害農產品、綠色食品、有機食品。深入推進美麗鄉(xiāng)村建設，大力整治農村環(huán)境“臟亂差”突出問題，美麗鄉(xiāng)村示范點建設有序推進，村容村貌煥然一新。兌現(xiàn)糧食直補、農資綜合直補資金3,690萬元，惠及全市93,271戶農民，有力支持了農民發(fā)展生產，促進了穩(wěn)糧增收。

8、農村金融改革創(chuàng)新試點工作得到有效推進。一是全市173個村（居）委會成立農村金融服務站，同時聘請專家對金融服務站工作人員進行培訓工作。二是繼續(xù)做好“政銀保”貸款工作，由財政出資500萬元設立擔?；稹?span lang="EN-US">2015年增加與農業(yè)銀行、郵政銀行簽約，目前政銀保合作的金融機構有三家,有效擴大合作機構。三是豐陽、九陂、龍坪、保安、西岸五個鎮(zhèn)均成立農村經濟合作社信用合作部并投入運營。通過以上工作的開展，切實解決農民貸款難問題。

（三）深入推進財稅改革

1、健全全口徑預算管理體系，進一步推進財政預決算公開。依據(jù)新修訂的《預算法》相關規(guī)定，建立和完善“全口徑”預算編報體系，將一般公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社?；痤A算四本預算報人大審議。進一步推進財政預決算公開。預算執(zhí)行情況報告、部門預算、部門決算經市人大或市人大常委會批準后通過政府門戶網站向社會公開。開展部門零基預算試點工作，選取了水務局、林業(yè)局、森林公安分局、住建局、食藥局、水庫移民辦、安監(jiān)局、婦聯(lián)8個單位作為部門預算零基預算試點單位。

2、加快財政支出進度，清理盤活存量資金。一方面全面開展存量資金清理，實現(xiàn)對預算單位賬戶結余資金的大統(tǒng)籌，計劃分三年對市直單位存量資金進行清理，在2015年清理單位賬戶余額的50%，并收回市財政統(tǒng)籌安排支出的基礎上，2016年再清理單位賬戶余額的50%，到2017年全面清理單位存量資金，同時撤銷單位基本戶，僅保留單位零余額賬戶。至2015年12月止共收回單位存量資金6,216萬元。對結轉兩年以上的上級專項資金進行清理，2015年共收回結轉兩年以上的上級專項資金29,233萬元。另一方面明確主體責任，倒逼預算單位加快支出進度。將年度支出任務目標分解到全市各部門，并要求各部門將抓好支出進度工作任務落實到人到崗，確保本部門2015年底一般公共預算結轉占當年支出比重不超過9%和政府性基金結轉不超過當年收入的30%。

3、推進國庫集中支付改革。目前共有87個市直單位納入國庫集中支付制度改革范圍，選取保安鎮(zhèn)作為國庫集中支付制度改革試點方案的試點鎮(zhèn)。

4、加強地方政府性債務管理。將地方政府性債務納入預算管理，上級財政部門已下達我市2015年第一批地方政府置換債券定向置換轉貸資金及指標2,258萬元。置換債券騰出的預算資金優(yōu)先用于落實重點項目，著力支持穩(wěn)增長、調結構、促轉型政策措施。

 2015年預算執(zhí)行情況總體上是好的，但也存在一些問題：一是收支矛盾進一步加大。財政保障范圍不斷擴大，剛性支出需求逐年增加，增收渠道卻非常有限，政府償債壓力較大；二是預算信息公開進一步要求加強部門預算編制與執(zhí)行的嚴謹性、規(guī)范性，全市各行政事業(yè)單位增收節(jié)支意識和預算的約束力仍有待加強；三是非稅收入比重仍過高，財政收入質量有待提升。今后我們將高度重視這些問題，進一步深化財政改革，不斷提高財政管理水平，加強預算管理，嚴格預算執(zhí)行，在工作中認真加以解決。

三、2016年財政預算草案

編制2016年財政預算的指導思想：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆、三中、四中、五中全會精神，按照市委市政府部署，積極應對經濟新常態(tài)下財政領域的趨勢性變化，全面落實穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險的各項財稅政策措施，促進經濟轉型升級；完善支付預算體系，健全財政資金統(tǒng)籌使用機制，加快建立全面規(guī)范、公開透明的預算制度；優(yōu)化財政支出結構，堅持?；?、兜底線、促公平，優(yōu)先保障民生、重大政策落實和重點支出需要；嚴肅財經紀律，強化預算約束，加強政府性債務管理，促進連州經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

編制2016年財政預算的基本原則：一是收入預算編制體現(xiàn)實事求是、積極穩(wěn)妥的原則。預算收入預測和支出安排要與經濟社會發(fā)展水平相適應，與財稅政策相銜接。收入預算要積極穩(wěn)妥，支出預算要量力而行，在保運轉、保民生、保穩(wěn)定的基礎上，根據(jù)財力合理安排建設和發(fā)展支出。二是支出預算編制體現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧、突出重點的原則。堅持盤活存量、用好增量，建立資金統(tǒng)籌使用機制。加大資金統(tǒng)籌整合力度，進一步優(yōu)化財政支出結構，支出安排優(yōu)先保障發(fā)展急需的重點領域和民生支出。三是細化預算編制，推進預算公開。四是提高績效的原則。強化預算績效觀念，推進績效評價結果應用，加快建立績效導向的預算分配制度。

根據(jù)上述指導思想和原則以及我市經濟發(fā)展具體情況,2016年財政收支預算草案安排如下：

（一）2016年一般公共預算草案

預計2016年市本級總收入為235,912萬元。其中：市本級一般公共預算收入擬安排78,521萬元，比上年增加6,483萬元，同比增長9％，非稅占一般公共預算收入比重40%；上級補助收入117,218萬元，上年結轉使用專項補助40,173萬元，剔除上年結轉支出等因素影響，市本級2016年實際可支配財力為135,734萬元。根據(jù)2016年市本級總收入情況，支出相應安排235,912萬元(其中一般公共預算支出安排232,258萬元，上解支出3,654萬元),其中市本級財政可支配財力安排135,734萬元，其余資金按照原性質用途及上級要求在2016年安排支出。

1、一般公共預算收入計劃

2016年全市一般公共預算收入擬安排78,521萬元，同比增加6,483萬元，增長9%。其中：稅收收入47,113萬元，同比增長11.42%；非稅收入31,408萬元，同比增長5.57%。其中：

增值稅7,516萬元，同比增長12.46%;

營業(yè)稅7,562萬元，與2015年持平;

土地增值稅2,991 萬元，同比增長0.03%;

企業(yè)所得稅3,242萬元，同比增長7.21%;

個人所得稅915萬元，與2015年持平;

地方固定收入17,453元，同比增長17.67%；

契稅收入4,699萬元，同比增長18.39%；

耕地占用稅收入2,288萬元，同比增長18.37%；

煙葉稅收入447萬元，同比增長18.25%。

2、一般公共預算支出計劃

全市本級一般公共預算支出計劃相應安排232,258萬元。具體安排如下：

一般公共服務支出27,604萬元；

其中：償還政府債務本息支出3,250萬元；

公共安全支出9,045萬元；

教育支出55,031萬元；

科學技術支出2,355萬元；

文化體育與傳媒支出1,789萬元；

社會保障和就業(yè)支出29,580萬元;

醫(yī)療衛(wèi)生支出31,572萬元；

節(jié)能環(huán)保支出3,851萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出13,298萬元；

其中：償還政府債務本息支出5,500萬元；

農林水事務支出40,116萬元；

交通運輸支出6,690萬元；

商業(yè)服務業(yè)等事務支出2,263萬元；

金融支出3萬元；

國土資源氣象等事務支出3,505萬元；

住房保障支出908萬元；

糧油物資儲備等管理事務支出647萬元；

預備費2,323萬元;

其他支出1,602萬元;

債務付息支出76萬元。

（二）2016年政府性基金預算草案

1、2016年政府性基金預算收入計劃

全市政府性基金預算收入安排為18,340萬元。具體安排如下：

新型墻體材料專項基金收入690萬元；

城市公用事業(yè)附加收入800萬元；

農業(yè)土地開發(fā)資金收入250萬元；

國有土地使用權出讓金收入15,000萬元；

城市基礎設施配套費收入1,600萬元;

2、2016年政府性基金預算支出計劃

全市政府性基金預算支出安排為26,231萬元，其中：本級政府性基金預算支出18,340萬元，上年結轉的專項補助7,179萬元，上級補助收入712萬元。具體安排如下：

社會保障和就業(yè)支出2,131萬元；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出22,266萬元；

農林水支出24萬元；

資源勘探信息等支出690萬元；

其他支出1,120萬元。

（三）2016年市本級國有資本經營預算草案

2016年市本級國有資本經營預算收入規(guī)模為1,140萬元，全部為其他國有資本經營收入。

2016年市本級國有資本經營支出安排1,136萬元，全部用于其他國有資本經營預算支出。

2016年市本級國有資本經營預算收支相抵后，結余4萬元，結轉至下年使用。

（四）2016年市本級社會保險基金預算收支草案

2016年歸屬地方統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入12,090萬元，其中：保險費收入1,929萬元、財政補貼收入9,985萬元、利息收入164萬元。

2016年歸屬地方統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出9,658萬元，其中待遇支出9,658萬元。

預計2016年歸屬地方統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金當年結余2,432萬元。

四、2016年財政工作計劃

2016年，財政工作將圍繞市委、市政府中心工作，深化財稅改革，健全體制機制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項工作任務。

（一）依法組織財政收入，保障財政平穩(wěn)運行

充分認識經濟發(fā)展新常態(tài)，做好組織財政收入工作。一是加強財稅監(jiān)測分析，提高預算執(zhí)行分析水平；二是加強財稅部門的密切配合，深入分析經濟、財政、稅收運行情況，協(xié)調解決收入征管中存在的困難和問題；三是嚴格控制一般性支出，認真貫徹落實八項規(guī)定，厲行節(jié)約，反對浪費，控制和壓減各類會議、節(jié)慶活動支出，進一步規(guī)范和加強“三公”經費管理，停止新建樓堂館所建設和超標準裝修辦公用房經費安排，重點保障民生和各項重點支出，提高資金使用效益；四是強化預算約束力，嚴格按照新預算法的要求，與提高預算編制精準度相適應，明確各部門支出必須以經批準的預算為依據(jù)，減少預算追加，落實支出進度與資金相掛鉤機制。

（二）堅持民生優(yōu)先，推進基本公共服務均等化

配合清遠市做好基本公共均等化綜合改革試點工作。加大資金統(tǒng)籌力度，全面落實清遠市、連州市民生實事，保障好各類民生事業(yè)支出，積極主動配合各主管部門，加快預算支出進度。繼續(xù)加大底線民生保障力度，完善社會救助和保障標準，促進基礎教育均衡發(fā)展，保障醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革需要，加大就業(yè)扶持力度，支持文化設施建設，加快城鄉(xiāng)基礎設施建設，打造生態(tài)宜居城市，努力建設民生幸福之城。

（三）深化預算管理改革

一是強化預算公開，增強透明度。在2015年的基礎上，進一步細化預決算公開的內容，全面提高資金的透明度。二是繼續(xù)規(guī)范地方政府性債務管理。加大政府性債務信息公開力度，做好地方政府債券置換工作。著力研究政府與社會資本合作模式，對存量債務中適宜開展PPP模式的進行改造，同時做好項目儲備。三是加快預算執(zhí)行進度。加強預算執(zhí)行進度的跟蹤監(jiān)控，建立健全定期統(tǒng)計報告以及通報機制。做好盤活存量資金工作，建立存量資金規(guī)模與年度公用經費安排相掛鉤機制。進一步加大財政專戶余額的清理力度。四是推進預算績效管理，提高財政資金使用效益。積極推行財政專項資金的績效評價,擴大績效目標管理資金規(guī)模，科學、合理設定項目支出績效目標，做好績效跟蹤監(jiān)控與評價工作。

各位代表，2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是全面深化改革的重要一年。我們將在市委市政府的正確領導下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，按照新預算法，依法行政、依法理財，實施全面規(guī)范、公開透明的預算制度，銳意改革創(chuàng)新，積極主動作為，為實現(xiàn)2016年經濟社會發(fā)展各項目標作出積極的貢獻。